Закрыть

Услуги юристов

Государственная проверка юридического лица

Проверка юридических лиц органами государства, а также муниципальными органами и органами субъектов федерации должна проводиться в соответствии с законом без злоупотребление надзорными правами. Знание таких прав предпринимателями помогает избежать многих проблем.

Нередки случаи, когда из проверки государственными органами вытекает административное судопроизводство, а в некоторых случаях и уголовное.

Что надо знать о государственной проверке юридического лица?

Первое, надо понимать, что проверки бывают плановыми и внеплановыми. Чем они отличаются видно из названия.

Плановые проверки юридических лиц должны быть обоснованы планом и этот план должен быть в открытом доступе проверяющего органа. План составляется на год и в нем должны быть указаны сведения о каждом юридическом лице, подлежащем проверке, дата начала и сроки проверки, цель и основание проведения каждой плановой проверки, название органа, осуществляющего проверку.

Плановые проверки проводятся не чаще чем один раз в три года. При это нужно понимать, что трехлетний период отсчитывается из календарного дня создания юридического лица и не обнуляется моментом проверки: например, если компанию проверили 1 сентября 2020 г., а до этого более 3 лет не проверяли, то следующую проверку можно осуществить уже 2 сентября 2020 г. И вот после второй проверки следующую проверку нельзя осуществлять до 3 сентября 2023 г.

Внеплановые проверки на то и внеплановые, что проводятся без предварительного предупреждения проверяемого юридического лица.

Но и у внеплановых проверок юридических лиц должны быть свои основания. В Федеральном закон от 26.12.2008 N 294-ФЗ (ред. от 13.07.2020) "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля" они перечислены в ст. 10. Если говорить вкратце, то основаниями для внеплановой проверки должны быть определенные события, которые могут указывать на наличие определенных нарушения юридического лица (жалоба потребителя, невыполнение предписания государственного органа юридическим лицом, вред жизни и здоровью человеку или возникновение угрозы такого причинения вреда, нарушение маркировки товаров и пр.).

Какие бывают проверки?

Государственные проверки юридических лиц бывают документарные и выездные. Документарные проводятся на основании запросов у юридического лица документов, выездная – с выездом в место осуществления деятельности юридического лица (офис, производственные помещения, склады и пр.).

Сроки проверок

Срок проведения проверки – 20 дней. Данный срок может быть приостановлен на не более чем 10 дней для истребования документов из других инстанций. В исключительных случаях и по решению руководителя проверяющего органа срок проверки может быть продлен еще на 20 дней. Но каждое продление должно быть обосновано!

В отношении одного субъекта малого предпринимательства общий срок проведения плановых выездных проверок не может превышать пятьдесят часов для малого предприятия и пятнадцать часов для микропредприятия в год.

По истечении этого срока проверяющий орган обязан составить акт, где указываются сведения о результатах проверки, в том числе о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения. Данный акт не является постановлением, протоколом или иным документом, который может наложить административное взыскание, но является основанием для вынесения таких постановлений и протоколов. В случае направления акта проверки в орган, осуществляющий административный контроль по определенному направлению, такой орган должен осуществить проверку в соответствии с КоАП в течение 2-х месяцев с даты обнаружения предполагаемого правонарушения (обычно, это дата поступления материала в орган, если вывод о нарушении законодательства не требует экспертных познаний). В случае, если орган должен направить материалы дела в суд, то суд должен вынести решение не позднее 3-х месяцев с даты обнаружения указанного правонарушения. И конечно, это в том случае, если в указанных действиях нет признаков состава уголовного преступления.

Какие органы могут проверять юридические лица?

В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 30.06.2010 N 489 (ред. от 13.06.2020) "Об утверждении Правил подготовки органами государственного контроля (надзора) и органами муниципального контроля ежегодных планов проведения плановых проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" органами проверки могут быть органы государственного и муниципального контроля, к которым относятся федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления.

Каждый орган исполнительной власти отвечает за свое направление (например, Роспотребнадзор осуществляет проверки всех предпринимателей, которые работаю с гражданами, Роздравнадзор – все медицинские учреждения, фармацевтическую и аптечную деятельность и т.д.).

Что важно сделать во время проверки государственных органов?

Во-первых, нужно сразу уточнить, какой вид и предмет проверки будет проводиться.

Во-вторых, знать всех должностных лиц, осуществляющих проверку (обычно, они указаны в распоряжениях и приказах на указанные мероприятия).

В-третьих, при истребовании документов необходимо понимать, зачем эти документы нужны органу контроля, а также что эти документы могут нести.

В-четвертых, в случае неясности проведения каких-либо мероприятий (изъятия товара на экспертизу, забора проб, изъятие вещественных доказательств и т.п.) стараться делать это в присутствии адвоката или юридического консультанта, а в случае невозможности такого участия защитника – стараться не подписывать согласие с указанными действиями либо указать на все замеченные государственным органом нарушения.

В-пятых, предоставить органу только ту информацию, которую он запрашивает. Не стоит проявлять ненужную инициативу.

В-шестых, не пытаться оспаривать каждое действие органа. Во-первых, это бесполезно, во-вторых – странно.

В-седьмых, получая акт, вы расписываетесь только в его получении, а не в согласии. Не стоит пытаться отказываться от получения данного акта, т.к. это не приводит ни к каким положительным результатам. Оспаривание акта не всегда является необходимостью (хотя такое право и есть). В случае наличия сомнений, лучше всего проконсультироваться со специалистом.

23.11.2020

Оказываем юридические услуги по всему миру с 2006 года.